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出纳归档的资料包括

学乐佳2024-03-28 11:41:29

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出纳归档资料主要包含:

1、出纳做账所依据的各种各样会计原始凭证和记帐凭证,现钱日做账、银行存款日做账等明细账帐本;

2、经费预算支出计划和决算表、出纳报告单、银行存款银行对账单、资金分析报告单以及其它公司财务管理的主要凭证,如银行汇票审批单与银行汇票申领登记薄等。

出纳工作人员在申请正常的资金收付款业务的同时,还应当做好出纳档案存放以及相关工作中,离开出纳职位以前,应认真申请办理对应的移交手续,完满地完毕出纳工作中。企业为进一步加强对出纳工作中的监管,提高效率和品质,也应该定期不定期地向出纳工作中进行合理的考评。

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文章标签: 出纳 归档 资料 包括

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